女士茶话会
“我想早点退休算了。反正教龄也积攒了二十五年，就这么开始拿教师退休金，虽然有些吃亏但也亏不到哪里去。现在不但教学任务太重，也得不到该得到的尊重。你对学生们要求稍微严格些吧，吃力不讨好。对他们太松的话，良心上过不去。觉着对不起职业道德。” 第一位女士说道。她是一所当地大专（college）的教授。
在加拿大，无论是大学（university）的教师还是大专（college）的教师，一律被尊为 “教授”（professor）。“教师” 是一种光荣而神圣的职业，备受他人尊重。大专院校的教授们属于社会承认的专业人士。犹如医师、律师、会计师等等带“师”的职业一般，在老日子里是被公认可信度极高的 “担保人” 。能被称为 “专业人士”，或 professionals, 尤其能被社会公认有承保能力的人，多是通过了繁复的专业考核，手握政府鉴定证书。最有意思的是 chartered accountants（特许会计师），名见大报。至于什么软件公司的程序员呀，银行的出纳员呀，律所的秘书和法律助理呀，在老日子里算不上真正意义上的 “专业人士”。虽然后来习惯于自称 professional，例如 IT professional 等等，但说到底也只能算是 “白领工人”。工人就是工人，无论衣领的颜色。工人中不分高低贵贱。
说话的这位女教授，正在和几位女友们聚会。那是一个小群体的 “女子专属茶话聚会”（woman only teatime）。当女教授的话一出口，其余的妇人们带着敬佩的眼光一致朝向她。在这群妇女中，她的威信相当高。因为她是体面的 “专业人士”。
在加拿大，大专院校的教授们与政府部门的公务员们一样，可以享受到稳定的 “终生职业退休金”。联邦政府称这类退休金为 defined benefit。大专院校的教授们常常具有广博深邃的学识，和难以攀登的博士学位。他们是社会精英。可以想象到，他们私人书房里的专业藏书，堆积如山。相对于他们在脑力上的高投入，退休后相应的退休金和福利，理所当然应该是非常体面。在加拿大社会中，有一种共识：争取成为社会公认的 “专业人士” 的过程，是一种智慧投资（intellectual investment）。而且是有效的长期投资。虽然这类投资也许要在数十年之后，方可见到令人羡慕的收益，例如 “终身职业退休金”。人总有老去的时候。老了，却仍然有体面的收入，怎能不令人羡慕吗？
“ 朋友，我也幻想提前退休。 只是我还没有攒够退休金。与你们几位不同，我从落地之时起，一直在正规的私有企业或上市公司里供职。目前的收入当然算体面（decent）。但那类公司只有defined contribution ，没有 defined benefit。一字之差，天壤之别。不信？到网上查查看其中的不同。” 第二位女士说道。
在坐的没有人说不相信。一个是 “奉献”（contribution），一个是 “享受”（benefit），没人不懂这两字的含义。聊天气氛中似乎冒出一股酸味。她说道：“像我这样的人，退休后，多要靠自己年轻力壮时的积蓄，比如通过能帮助减税的 RRSP 。嗨，咱这样的，大半生庸俗忙碌，余生苟延残喘。”
她自嘲“庸俗忙碌”并不是没有道理。她是 “搞 IT 的” 高级技工，就是前面说的 IT professionals。说白了，是某 IT 公司雇佣的白领工人。IT，全名为 information technology。说一个人是 “搞 IT” 的，具体职业非常模糊。可以是码农（coder，programmer）、软件开发师（software developer）、数据分析员（data analyst）、软件测试员（application analyst）、数据库管理员（database administrator）等等。这些职业都可笼统地称为 “搞 IT 的”。说的不好听，是高级打工仔们。
加拿大社会中有共识，“搞 IT 的” 是个收入水平相当体面的办公室工作。正规的私人企业或上市公司雇用 IT 工人时，开出的基本工资，一般来说，不低。既不敢不符合劳动法，也不敢不依赖市场供需。当代社会非常需要带有高强度脑力劳动的 “搞 IT 的” 白领工人们，故而 “搞 IT 的” 人收入高，在所难免。IT 白领们在岗时，个人收入颇丰。除工资基础高外，还包括项目奖励、年底红包等额外收入。偶尔也有机会根据资历 （ seniority ），拿到本公司的股票期权（stock option）。
但是 IT 白领工人们，往往会被硬性化，或叫 “迫不得已”，加班加点。他们钱是赚到了，却鲜少有闲空 “修身养性”。仅有的一些空余时间，往往还要花费在自我提高专业水平上。这是为了保住自己的现有岗位，又随时准备进一步跳槽。技术工作，不进则退。 相对于功成名就的 “专业人士”和有工会组织的公务员们，上市公司或正规私有企业中 “搞 IT 的”白领们，有一种无形的精神压力。会常常担心被突然裁员。既时刻担心被裁员，又没时间 “修身养性，造成 “搞 IT 的” 白领工人们普遍情商低，不太会说话。
刚才说话的这第二位女士是个 “搞 IT 的” 典型人物。众人脸上推出皮笑肉不笑的客气微笑，心知肚明但凡此人开口时，常是语气里夹酸带醋。知道她的人，说她过于直白。不懂她的人，说她傲慢无礼。比如她公司里的白人老板，每年为她总结个人表现时，都要给她加上一个“缺乏沟通技巧”。客气的说法，她是为人直爽。不客气的分类，就是情商低。因为习惯了她这种低情商的直爽，其余的几人该喝，喝；该吃，吃。没人接话茬。
几口茶之后，另一位朋友略带揶揄地问道：“不是还有 CPP 和 OAS 吗？那两项加在一起，也少不了您的吧？” 这第三位女士与女教授是前后脚的学姐、学妹。原也申请过同一专业的PhD（博士学位）课程。后来，因为种种现实原因，她试了两次都没有通过“综合考试”（comprehensive examination），只好放弃。她说，这一放弃，便使她改变了原有的命运定数。等她醒悟过来时，一切已经太晚了。
平心而论，即便她没有放弃，即便是修同样的专业，总要讲究一个“天时、地利、人和”。少一样都是后来这个结果。人的命，天注定。时运不济的她，长期以来做一些似是而非的“对口”工作。她也缺乏“搞 IT 的”直爽女的风能电量。在别人耳中，她永远都在为能不能续约，能不能找到下一个合同而发愁。永远是那句 “人无远虑必有近忧”。因为那些永无止境的远虑和近忧，她的脸色总有些苍白，眼圈总有些发黑，神色总有些郁郁寡欢。
低情商的直爽女叹了口气，回答神色寡欢的抑郁女道：“亲爱的朋友，CPP 和 OAS 两项加在一起，不是不少，是少得可怜。知道吗，每项都有个官方的正式计算法。不信？到网上查查。像我这样的，九十年代初才落地的移民，要是按官方算法算下来，两项加起来，只够付饭费和取暖费。 赶上物价飞涨，房产税大涨，怕是最后连吃饭取暖都不够。”
抑郁女低声说道：“你这话说得有点过分了。嗨，你怎么都比我强。你知道我家的情况，老公和我都被迫只能做合同工。对我们来说，现金才是 ‘王者’。合同工小时费高，自挣自花，不受限制。但也不享受雇人单位的固定福利。我们必须为我家老二买昂贵的医药保险。孩子不但各类药不能停，还要接受特殊教育。加上还不清的房贷，不断上涨的房产税。您说说，我如何能从牙缝里再挤出闲钱，填补齐全 RRSP 空间？我们现在是地道的 ‘月光族’（make ends-meet）。将来可不是全得依靠政府的利民政策和社会福利吗？我早有精神准备，只要老二活着，我就不能停下打工。鞠躬尽瘁，死而后已。”
在座的几位早都得知她的不幸。也都很同情她。他们夫妻不得不“自我雇佣”（self-employed），或做合同工（contractor）。这样可将每一分能先拿到手的收入（income），牢牢掌控在自己手中。不用讲究税前收入和税后收入。“自我雇佣者”们可以选择不参加 CPP 计划。部分躲不过的所得税，可以抻到年底做个人财政报表时，多退少补，一并清算。说白了，“自我雇佣” 中存在很多的合法避税机会。抑郁女家的老二，出生在多伦多，生下即为加拿大公民。但是非常不幸，天生就有与基因有关的某种 “缺陷”（deficiency）。终身药物不能停。如今必须接受特殊教育。虽然治疗那种病的药物可在向政府申报补贴，部分可求医药保险公司报销，但也免不了部分花销出自自己的腰包。因为生养老二，抑郁女难以专心学习，她最终放弃攻读博士学位。可谓 “命不逢时”。
直爽女同情地说道：“朋友，万一您生个大病，那点社会福利和所谓的全民医疗保障制度，真不够救命的。”
抑郁女答道：“我家有个病号，够我折腾的了。幸亏我身体尚且健康，无病无恙。目前只能走一步算一步吧。万一遇上 ‘万一’，我和老二一起死就是了。” 她人很瘦，稍显不合实龄的苍老，但中气倒可谓 “还行”。
直爽女开玩笑道：“这话很不像你能说出口的。不是 ‘人无远虑必有近忧’ 吗？”
“我既有远虑也有近忧。咱能力低，想不清爽。可不是只能先对付近忧吗？” 抑郁女自嘲道。
女人们口里的 RRSP ，是加拿大的一项储蓄计划。本意是国家税务单位，给纳税人一个可以合理避税的储蓄空间。算法是以个人上一年度的总毛收入为基础，乘以18%，得出纳税人第二年的 RRSP 空间（RRSP room）。假如纳税人因为种种原因，不得不提前撤出部分 RRSP，通过金融单位比如银行撤款时，金融单位要按规定，为国家税务单位届时扣下10%到20%的预扣税（withholding tax ）。 理论上讲，RRSP 是一项国家竭力倡导的，为个人未雨绸缪的储蓄计划。各用人单位有组织的 RRSP 储蓄，常常用来帮助雇员们减少税前收入。税前收入低，税后收入比较合情。用人单位的益民策略中包括提到的 defined contribution 。
CPP 全名为 Canada Pension Plan 。是加拿大政府设置的一项退休金计划。一般正规的用人单位在发工资时，直接按比例从纳税人的工资中扣除。CPP 的实质是一种税收。这笔税收，在纳税人六十岁后，可以向政府申请变成个人收入。但从来没有申请加入 CPP 计划的人，终身得不到这笔收入。
好消息是，加拿大的公民们和合法的永久居民们，到了六十五岁后，都可以向政府申请一笔养老金，叫 Old Age Security， 简称 OAS。可以申请，但能不能或何时能到手，要经过政府税收单位的审核。审核过程中有不少条条框框。
加拿大是一个高税收、高福利、高物价的中产阶级国度。一个劳动者的毛收入越高，要上缴的个人所得税越高。比如一个白领职员的毛工资定位是十万加元。在用人单位帮助职员扣除了这税那税之后，职员到手的不过六万左右的净收入。假如那人是个上无老下无小的健康单身者，能够连续十年以上有保障地得到年净收入六万加元的话，可以生活得相当潇洒自在。甚至可小试“挥金如土”。然而，人总有些不现实的欲望。住王府的宗室们，想住进紫禁城当皇帝；能吃饱饭的，不但要饱更要丰富多彩。在加拿大这类的中产阶级国度里，普通人常有的欲望往往是不能落后于同事和邻居。人家门前绿草如茵，我家门前一定要鲜花盛开。有妻儿、有房贷，甚至给小儿子买只新款 iPhone 也要琢磨分期付款的人，夫妻俩的共同毛收入，假如不过区区十万加元，对于一个四口之家而言，多少会感到经济压力和精神压力。
听到抑郁女的感叹，茶话聚会的气氛也变得有点抑郁。第四位女士为了调节气氛，笑着说道：“等死还不至于吧。加拿大属于发展了的国家。是个典型的中产社会。社会福利好。 ‘万一’ 啥的，有些不吉利。咱们转转话题，好不好？” 她不插话还好，话一出口，直爽女眼睛一瞪，立马开始不客气地泼酸水。根本没有顾忌对方是此次茶话聚会的女主人。
“啥吉利不吉利的。也就是像您这样财富自由的富婆，才会顾及吉利不吉利。人家整日发愁如何多挣钱为孩子治病。您呢？富得只剩做义工，搞捐款了。饿着谁也饿不到您呀。您卖了豪区的大房子，可以住进中产区的小房子。我们这样的，卖了现有的小破屋，只能住进远郊的出租屋。像您，眼下关心的课题是，如何做到人不知鬼不觉地转移资产。您是 ‘人生得意须尽欢’。我们哪有那个底气？像我们这号的 ‘月光族’ ，日夜担心突然事件。根本想象不出来如何对付 ‘千金散尽还复来’。” 她连珠炮式的一通咧咧，酸味十足。富婆的脸顿时涨得通红。
这位“富婆”相当年轻貌美。红了脸后，越发盛春桃花绯粉染晕。她喃喃地说道：“过分了啊，朋友。我做义工是为了增加社会经验。为将来找工作做准备。我也有远虑，也要为对付突然事件做准备。再说，慈善捐款不是可以减税吗？我们是因为生意上的需要，不得不买大房子。我们的房贷超重，房产税超高。”
群中不知谁来了一句：“是过分了，朋友。可不就是 ‘人生得意须尽欢’？这话是至理名言。反而是你，吃了人家的，喝了人家的，怎么口还不见软？真是狗嘴里吐不出象牙。” 包括直爽女本人在内的众人，嘻哈大笑。直爽女挤挤眼，来了一声：“汪汪～”。她们之间似乎开玩笑开惯了，反而觉着相互间的损骂，是表示友爱的某种方式。不是吗？当然是个大大的问号。
富婆女士与其余的几位略有不同。她加入此群较晚。众人不清楚是谁介绍来或怎么带入的。更不清楚，她为什么总能坚持邀请一群与她不太合拍的人聚会。富婆是个既喜欢交际，又善于交际的人。似乎是，什么阶层的人她都能交际。可谓 “见人说人话，见鬼说鬼话”。八面玲珑，能奢能俭。直爽女的酸损，多少是出自对自己做不成此类交际花的“羡慕嫉妒恨”。富婆透露过，她是个“投资”移民。尚未落地时先在多伦多最豪的核心豪宅区，买下了当时价值近千万加元的宽大房产。她说过：“万一，四个老人同时过来访问，总得有他们各自的私人空间吧？他们不过来时，我还可以搞搞 B&B （Bed And Breakfast）。” 嗯，这个理由，听上去很有规划和远见。
在多伦多买房的大拇指原则，也叫首要原则，是位置、位置、位置。富婆小庄园般的豪宅，位于多伦多有名的豪宅区。这个区，是大多数的华裔移民们，不敢也不愿意考虑的区域。顺带说明一下，今日几位女士坐在富婆家的花园里闲聊的时候，互联网上刚刚出现 Air B’n’B。今日在座的大部分女士们，根本没有听说过那个词。就连 “搞 IT 的” 直爽女，也只在网络上瞄到过。Air B’n’B 可算是年代新鲜玩意。但是利用自家的空闲卧室，做 B&B 小生意，在加拿大却有着相当长的历史。B&B（Bed & Breakfast），说白了就是民宿。通常包括为旅客提供一间卧室，与主人共享洗漱间。主人在早上提供一顿丰盛的早餐。据传，B&B 是来自英伦和欧洲的古老民俗。加拿大公民们至今仍属英王的子民。故而在加拿大，英、法两国的文化传统，随处可见。
尽管“投资移民”富婆尽力保持低调。除了天然加人工的丽质外，她平日穿着朴素，举止谨慎。走在路上，与普通人差别不大。只是当她开车出行时，驾座却相当豪华。她的近千万加元豪宅有多处车库。车库里泊着不止一辆欧洲原装豪车。她说过：“老公每年要过来度假。他喜欢到野外开车兜风。” 所以呢？家里既需要豪华的大型SUV，也需要昂贵的敞篷跑车。她家里请了一名勉强能说几句英语的南美女佣，说是厄瓜多尔人。“因为是钞票（cash）交易，故而便宜。比菲佣们更便宜” 。她家的花园要请专业园工定期打理。“我又不懂种植，怕荒芜了好好的花园” 。孩子们上的是当地最昂贵的私立学校和幼儿园。“我怕公立学校管理宽松，生源良莠不齐，影响教育质量”。她经常在家中举办茶话会，或小型派对。虽然她的茶话会会邀请各色人物，但她鲜少会将风马牛不相及的人物，邀请进同一个派对中。她似乎有意避免 “鱼龙混杂”。比如今日在座的都是受过高等教育的知识女士们。彼此相熟，有共同话题。富婆说过，她喜欢为道同志合人士提供交流信息的场所。
富婆喜欢组织派对，是一个熟练的女主人（hostess）。她喜欢陪笑脸，她的笑容真实灿烂。她喜欢活跃气氛，她的嗓音轻柔敏感。她特别能容忍不同意见，像刚才直爽女的话说得那么难听，也没见着她急着白眼。实话说，富婆是位很有魅力的交际能手。是位通过两三句交流就能引人喜爱的窈窕淑女。可在座的其他女士们总觉着她哪里有些不对头。也许是，“代沟”？其余几位岁数稍大的女士们，总觉着与她隔着一层。富婆越是真实灿烂，别人越觉着她在演戏。越是轻柔敏感，越是让人起疑她另有所图。
说起来，也是她自己不好：神神秘秘。她对自家的经济来源讳莫如深。只是淡淡地强调，挣钱是老公的事。她是家庭主妇，负责相夫教子，管理内务。她曾经透露过，娘家没有矿，婆家也没有矿。丈夫是位专业金融人士。有人记得她说过，好像是 “早年在香港炒股发了一笔财，认识了一些金融巨擘”。后来回国，专心搞针对国内产业的 “对冲基金”（hedge fund）。“他觉得他对国内产业和市场更了解。” 富婆的老公比她大了十几岁。婚后富婆趁年轻，一气生了三个孩子。男方是再婚。是否有拖油瓶？她没有透露过，至少没在这个群中透露过。
听到她老公是做“对冲基金”的，自认为懂些市场经济的直爽女，能对这种富老夫、美少妻的结合有所理解。金融大鳄与小美人鱼的结合，是生意场上的常态。也难怪富婆喜欢举办茶话会、或派对一类的活动。她可能是她老公生意场上的帮手。由夫人出面，上下打通、左右逢源也算是当代生意场上的必须。
“对冲”（hedge）不是一般人能玩得转的游戏。尤其是针对国内市场玩西方人定义的“对冲”，更具挑战性。再尤其，以他老公的那个岁数和英语程度看，能玩也敢玩对冲基金的人，一定要有厚重背景。即便对于数学天才，能在国内政、商两界打通各路衢道，收集到内部情报，通过综合分析，预测某“旺”股的下滑走向，及时对冲 …… 谈何容易？“对冲”说到底属于赌博，不过是一种高雅而合理的赌博。但凡是赌博，亦讲究鸿运。道貌岸然的赌博，非但要有鸿运，更要有保护伞。群里有人听到过坊间流言，富婆夫妻的上一辈亲友中，存在某位神秘的大人物。甚至有人怀疑，或许是尚未暴露的虎级“赃官”？
但是， “对冲” 二字对这个普通但体面的知识女性群来说，无人真懂。也许，富婆故意借口无人懂的赚钱方式，用以掩盖不好明说的真相？Who cares？真没人在意。
物以类聚，人以群分。今儿坐在富婆的花园里，享受明媚阳光和清新美景的几位女士们，初始走到一起，缘自 “同是天涯沦落人”。她们曾是沦落人，但如今是有资产的中产阶级。包括总是怼天怼地、爱说酸话的直爽女和眼圈发黑的抑郁女。无论私宅大小，房贷有多重，只要是“买下”的，就算个人资产。几位女士中，除了尚且年轻的富婆之外，其余均是在八十年代中期、晚期或九十年代初期，跑出来的“老移民”。她们出来时，或“研修”，或“陪读”，或有其它不好开口的原因。其中有一位很少开口说话的“大姐”，据说是早些年公费派出，研修后没再回去。她们是一群受过高等教育的知识女性们。诸位除去有房有车、有家有口之外，皆有正规大学的正式学位。像女教授和不爱说话的大姐，拥有多伦多大学的博士学位。
彼此之间的关系，可谓是深一层的 “脸熟心不熟”，谁也不好称他人为“闺蜜”。不能简单形容她们之间的相互交往是 “虚与委蛇”。但各自确实都有不可与人知会的“家丑”，都会知趣地为他人留下私密空间。她们都是不多问对方的过往，也不自曝己方的过往。她们个个自诩，是靠自己的能力，白手起家。都是在一番奋斗后，跻身于布尔乔亚阶层。最能让她们凝聚到一起的黏合剂话题，是对“无产阶级文化大革命”的厌恶和憎恨。她们的父辈们在文革初期，虽然不能说统统遭到批斗，却受到不同程度的冲击。严重些的，比如不爱说话大姐的母亲，因为不堪忍受种种精神屈辱，抑郁成疾。老人没能看到丈夫的平反，便撒手人寰。稍微幸运些的，比如女教授的父母，不过是被刷了几张大字报，后来举家下放到五七干校。她们最大的怨恨，是由于文革动乱，使她们荒废了青春，荒废了最能长知识的青少年时光。
不爱说话大姐尤其不爱提及那段不堪回首的往事。在她看来，这群人中又有哪个家庭不是那一段疯狂乱象的受害者？谁又不是一天天熬出来的？她很烦别有用心的人，总在叨叨那些令人心碎的话题。一个人一天到晚自怨自艾，怎能 move on？既耽误时间，又损伤脑细胞。别人说她是，“不爱说话”，但她自知道是，“无话可说”。天涯沦落朋友聚会的禁忌：不要与非自己专业的人，夸夸其谈自己的专业。不要与不太熟悉自己的人，讨论时事政治。故而她干脆只听不说。人生苦短，时光可贵。
不爱说话大姐即便不说话，她清雅的姿态仍使人敬畏。在她的影响下，其余的几位“妹妹”们逐渐意识到了一个不成文的守则：知识分子必须洁身自好，保持“清高”。中国古代的知识阶层常自诩为 “清流”。与现代的“精神贵族”，多少是一个意思。知识分子们可以在物质上清贫，但在道德上永远不可沾染上铜钱臭气。在这群人中，绝对不能是，也绝对没有，那种爱慕虚荣的“玛蒂尔德”（Mathilde Loisel ）。玛蒂尔德是法国作家莫泊桑短篇小说《项链》中的主角。群中无人没有读过《项链》的翻译版，或中文或英文。再如高知女教授，读的是法文原文版。清流们或精神贵族们，对于那些不敢于面对现实，不敢于 live within your means 的人，绝对看不起。
此刻，由于低情商的直爽女，东一枪、西一棒地搅局，搞得在座其他几人颇为尴尬。女教授不知出于什么原因，喃喃道：“大俗方为大雅？” 她的声音很低，没人多加注意。
既然提到了“减税”，女教授委婉地向富婆问起一些她过去没有特别上过心的税收问题。似乎是，像老话中的 “君子远庖厨” 或 “藏巧于拙”，一个简单的 “不知道如何避税” 特别能够彰显出非金融专业、非财会专业的高级知识女性的清雅。富婆笑着答道：“实话说，我是请专业会计师做年低税收结算。虽然我的大学主科是财会，但各国的税收系统和制度不同。这边的许多规矩，我没有深入研究过。再说，如何利用税收法的漏洞，合理合法地避开税收制度的陷阱，是个挺复杂的事。我现在没有精力专注这些。个人觉着还是留给懂行的专业人员比较合适。等孩子们大些时，我或许有机会找回专业？” 听她的语气，她似乎对自己最后这句话亦有所怀疑。
女教授微笑着点点头，笑道：“言之有理”。她心说，富人致富有其必然性。这其中的“必然”，颇为神奇。他们绝不会随意透露给不相关的人。她觉着自己与富婆其实属同类，同属“情商高”。高情商的人不会故意为难他人，不会动辄酸别人，让人下不来台。更不会夸夸其谈，给些有的没的“建议”。高情商的，或叫 sophisticated 人，深懂直白的危害。女教授抬头环顾，仿佛在瞬间看到一向清高的不爱说话大姐颔首默笑了一下。